Una macrodenuncia vinculada al fraude de los hidrocarburos implica a dos grupos petroleros
El escrito ha llegado a la Audiencia Nacional y acusa al Grupo Buran y a TCM Investors de varios delitos
Fachada de la Audiencia Nacional. | Europa Press
Una denuncia presentada el pasado miércoles ante la Audiencia Nacional acusa a dos grupos petroleros (el Grupo Buran y el conglomerado de TCM Investors) de falsificación, ocultación, alzamiento de bienes, incumplimiento del contrato de compraventa y apropiación indebida, según ha podido saber THE OBJECTIVE a través de fuentes jurídicas. El escrito, que ya se encuentra depositado en el Juzgado de Instrucción número 3, vincula además al Grupo Buran con el fraude de los hidrocarburos.
La macrodenuncia llega en un momento en el que la Audiencia Nacional se encuentra investigando cinco casos de fraude en el sector de los hidrocarburos. Entre ellos, uno que afecta al Grupo Buran y que supera los 133 millones de euros. Se trata de un conglomerado de empresas que supo sobrevivir en julio de 2020 a la inhabilitación de la joya de la corona (la operadora Buran) tras aparecer en escena la empresa Marillion, que tomó el relevo en la compraventa de hidrocarburos, el grueso del negocio.
Fuentes conocedoras de los hechos apuntan a esa última empresa, que acabó en concurso de acreedores, como la que llevó a cabo la mayor parte del presunto fraude del impuesto sobre el valor añadido (IVA) en la venta del combustible. La denuncia que ha llegado recientemente a la Audiencia Nacional gira en torno a la venta en 2019 de la terminal independiente Oil Distribution Terminal (ODT), que hoy está bajo el paraguas de TCM Investors.
El sector de los hidrocarburos
La compañía, que se fundó en 2010 y cuyo negocio consistía principalmente en almacenar combustible que llegaba en barcos, acabó entrando en concurso de acreedores nueve años más tarde. Un escenario que empujó a su venta el 15 de octubre de ese año. Fue el Grupo Buran, controlado en ese momento por los empresarios Antonio José Durán, José Santos (padre) y José Santos (hijo) el que la compró por 9,8 millones de euros.
Una cantidad que, sin embargo, nunca llegó al bolsillo de los vendedores. De hecho, ODT, varios meses después (en septiembre de 2021), fue vendido a Klebert SA, controlada por los empresarios Tirso Tomás y José Luis Cuervo, que se encuentran al frente del grupo TCM Investors. La empresa ODT tenía un pago pendiente al fundador de esta, además de una deuda que se cuantifica en la denuncia en 19 millones de euros.
Según consta en el escrito, se acordó la venta de la empresa por 9,8 millones de euros en dos pagos. El primero se efectuó con el desembolso de 2,8 millones de euros junto al abono a los acreedores de la empresa de cuatro millones. Esto supuso un pago total por parte de los compradores de 6,8 millones. No obstante, el segundo pago, el de los 2,9 millones de euros restantes, jamás llegó, lo que acabó motivando la denuncia en cuestión.
El acuerdo también incluía el reembolso de la caja de la propia empresa (donde había 831.651 euros), que tampoco se pagó. El documento acusa al Grupo Buran de «falsificación y ocultación» porque durante el proceso de venta, hace más de un lustro, el grupo garantizó «que disponía de solvencia y, por tanto, de fondos suficientes… en especial, para realizar el segundo pago a los vendedores».
La economía de Buran
«Buran exhibía una falsa situación de bonanza económica en el momento de la compraventa. En realidad era una organización que desde su origen tenía como objetivo aplazar la máxima cantidad de pagos posible, lo que generaba una enorme caja que realmente se desviaba a empresas propias o afines mediante la compraventa de combustibles en condiciones favorables, lo que generaba pérdidas reales a Buran, que disimulaba con contabilidad falsa o desviándolas a terceras empresas controladas», señala la denuncia.
Los denunciantes sostienen que «el comprador en el momento de la compraventa era insolvente y carecía de fondos, por lo que en la operación falsificaron una declaración jurada a la Autoridad Portuaria de Málaga donde ocultaban elevadas deudas con la Agencia Tributaria (AEAT) para acceder a la compraventa y además ocultaron que estaban inhabilitados de facto por sanciones graves de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC) para el ejercicio de su actividad». Por lo que los denunciantes concluyen que «de no haber ocultado toda esa información, la operación no se hubiese consumado».
En cuanto al segundo grupo petrolero implicado, la empresa Klebert SA adquirió Buran Energy SA (la matriz del Grupo Buran) el 6 de septiembre de 2021 por 500.000 euros. Una operación en la que se incluyó además la empresa ODT (valorada por 17 millones de euros). Según se detalla, 170 días después, Buran Energy, ya en posesión de Klebert SA, se desprendió de ODT vendiéndola a otra empresa vinculada a un administrador del propio grupo por 4,9 millones de euros, y así se evitó el segundo pago pendiente a los vendedores fundacionales de ODT.
Se denuncia contra estos últimos «alzamiento de bienes entre la venta de Buran a la nueva empresa e incumplimiento del contrato de compraventa por la decisión de vender ODT sin autorización previa del primer vendedor y a sabiendas de que se tenía pendiente de cobro una parte significativa del precio de venta de ODT, que, según los términos del contrato, no consentía las transmisiones a terceros».
Buran es una de las empresas investigadas en la Audiencia Nacional por el fraude con el IVA en el sector de los hidrocarburos. Las fuentes jurídicas consultadas explican que estas estafas han crecido en los últimos años y cifran el agujero al fisco en más de 1.000 millones de euros. Uno de esos casos motivó el ingreso en prisión de Aldama por defraudar presuntamente 182 millones.
